Abgeltungsteuer-Rechner

Zinsen, Dividenden und Gewinne aus Wertpapieren werden in Deutschland pauschal mit 25 % besteuert. Dazu kommen Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer.

Bis zum Sparer-Pauschbetrag bleiben Ihre Erträge steuerfrei, wenn Sie Ihrer Bank einen Freistellungsauftrag erteilt haben.

So wird gerechnet

Steuerpflichtig ist, was über dem Sparer-Pauschbetrag liegt: 1.000 € für Alleinstehende, 2.000 € für zusammen veranlagte Ehepaare.
Ohne Kirchensteuer beträgt die Abgeltungsteuer 25 % davon.
Mit Kirchensteuer sinkt sie leicht, weil die Kirchensteuer abgezogen wird: Steuer = Erträge / (4 + Kirchensteuersatz).
Der Solidaritätszuschlag beträgt immer 5,5 % der Abgeltungsteuer, ohne Freigrenze.

Ein Beispiel

Bei 5.000 Euro Kapitalerträgen bleiben 1.000 Euro steuerfrei. Auf 4.000 Euro fallen 1.000 Euro Abgeltungsteuer und 55 Euro Soli an.

Häufige Fragen

Wie nutze ich den Sparer-Pauschbetrag?

Mit einem Freistellungsauftrag bei Ihrer Bank. Haben Sie mehrere Konten, können Sie ihn aufteilen, insgesamt aber nicht mehr als den Pauschbetrag.

Lohnt sich die Günstigerprüfung?

Wenn Ihr persönlicher Steuersatz unter 25 % liegt, können Sie in der Steuererklärung beantragen, dass die Kapitalerträge mit Ihrem Tarif besteuert werden.

Kann ich Werbungskosten abziehen?

Nein. Mit dem Sparer-Pauschbetrag sind alle Werbungskosten abgegolten; tatsächliche Kosten wie Depotgebühren zählen nicht.

Begriffe

Freistellungsauftrag: Auftrag an die Bank, Erträge bis zum Pauschbetrag ohne Steuerabzug auszuzahlen.
Kapitalertragsteuer: Die Abgeltungsteuer, die die Bank direkt einbehält und ans Finanzamt abführt.

Aktuelle amtliche Daten

Daten am 14. Oktober 2026 an der amtlichen Quelle geprüft.

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